BEPI: cómo cancelar tus deudas con la Ley de Segunda Oportunidad (guía 2026)

El Beneficio de Exoneración del Pasivo Insatisfecho (BEPI) es el mecanismo judicial de la Ley de Segunda Oportunidad por el que un juez cancela las deudas exonerables que una persona física no puede pagar. Se solicita dentro de un concurso de acreedores y, desde la reforma de 2022, puede obtenerse con liquidación de la masa activa o con un plan de pagos de 3 a 5 años (arts. 495 a 497 TRLC). Este artículo explica qué deudas se exoneran, quién puede pedirlo, cómo funciona el procedimiento y en qué se diferencia del procedimiento especial para microempresas.

Si tu deuda incluye Hacienda o la Seguridad Social, la calculadora de deuda pública exonerable te orienta sobre cuánto podría exonerarse (es orientativa).

Qué es exactamente el BEPI

BEPI son las siglas de Beneficio de Exoneración del Pasivo Insatisfecho. Es la resolución judicial que pone fin a la deuda impagable de una persona física cuando concurren determinados requisitos legales. Está regulada en los artículos 486 a 502 del Texto Refundido de la Ley Concursal (Real Decreto Legislativo 1/2020), en la redacción dada por la Ley 16/2022, de 5 de septiembre, que traspuso la Directiva europea 2019/1023 sobre insolvencia y segunda oportunidad.

El BEPI no es un «borrón y cuenta nueva» retórico. Es una resolución judicial que extingue las deudas exonerables. Una vez concedida:

• Las deudas exoneradas quedan extinguidas y no pueden reclamarse. Las no exonerables (por ejemplo, la garantía real dentro del límite del privilegio especial) siguen vivas.
• La resolución ordena a los acreedores afectados comunicar la exoneración a los ficheros de morosos donde constaba la deuda, para que actualicen sus registros (art. 492 ter TRLC). La ley no fija un plazo para esa comunicación.
• La exoneración puede revocarse a petición de un acreedor afectado en los supuestos del art. 493 TRLC: si se acredita que el deudor ocultó bienes, derechos o ingresos, o si en los tres años siguientes su situación económica mejora sustancialmente por herencia, legado, donación o juego de manera que pudiera pagar créditos exonerados (y en un tercer supuesto ligado a procedimientos penales o administrativos pendientes al solicitarla).

La palabra «insatisfecho» del acrónimo no significa que el deudor haya pagado poco; significa pasivo que queda sin satisfacer: la parte de la deuda que no se ha podido pagar ni con la liquidación del patrimonio ni con el plan de pagos.

Base legal actualizada a 2026

La legislación aplicable en septiembre de 2026 es la siguiente:

• Texto Refundido de la Ley Concursal (Real Decreto Legislativo 1/2020, de 5 de mayo).
• Ley 16/2022, de 5 de septiembre, que reformó por completo el régimen de la exoneración, eliminando el requisito de intentar previamente un acuerdo extrajudicial de pagos e introduciendo la exoneración con plan de pagos sin liquidar el patrimonio.
• Directiva (UE) 2019/1023 del Parlamento Europeo y del Consejo, sobre marcos de reestructuración preventiva, exoneración de deudas e inhabilitaciones. Es el paraguas europeo que obliga a España a mantener un régimen de segunda oportunidad accesible.
• Doctrina del Tribunal Supremo (Sala 1.ª): las SSTS 260/2026 y 264/2026, de 18 de febrero de 2026, sobre el régimen de exoneración del crédito público.

La reforma de 2022 fue decisiva. Antes, para llegar al BEPI había que haber celebrado o, al menos, intentado un acuerdo extrajudicial de pagos con los acreedores (o haber pagado una parte de los créditos ordinarios). Desde septiembre de 2022, el deudor puede solicitar directamente la exoneración en el mismo procedimiento concursal, sin ese paso previo.

Las dos modalidades de BEPI: directa o con plan de pagos

Este es probablemente el concepto más importante para entender la ley actual. Hay dos caminos distintos para llegar a la cancelación de la deuda.

BEPI con liquidación (directa)

• Se liquida todo el patrimonio del deudor: se venden los bienes no protegidos y con el dinero se paga a los acreedores en el orden legal.
• Si se cumplen los requisitos, el juez concede la exoneración del pasivo exonerable que quede insatisfecho, sin un periodo de cumplimiento posterior.
• No hay plan de pagos posterior. La exoneración puede revocarse en los supuestos del art. 493 (ver arriba).
• Se usa cuando el deudor no tiene bienes valiosos que quiera conservar o cuando su patrimonio es tan escaso que la liquidación es simbólica.

BEPI con plan de pagos

• Se tramita sin liquidar la masa activa (art. 495.1 TRLC). Que se conserven o no la vivienda u otros bienes depende de su valor, de si son necesarios para vivir o para la actividad, de si tienen carga y de si el plan es viable: no es una promesa.
• Presenta al juez un plan de pagos con el calendario y los recursos con los que cumplirá. Dura, con carácter general, 3 años, y 5 años si no se realiza la vivienda habitual o si los pagos dependen de la evolución de sus ingresos (art. 497 TRLC).
• Si el juez aprueba el plan, concede primero la exoneración de forma provisional (art. 498); cuando se cumple el plan, y salvo revocación, pasa a ser definitiva y alcanza a la parte del pasivo exonerable que, conforme al plan, queda sin pagar (arts. 499 y 500).
• El plan debe relacionar los recursos previstos para cumplirlo y para atender las nuevas obligaciones y la subsistencia del deudor, con atención a su renta y recursos futuros (art. 496.2).

El plan de pagos requiere ingresos regulares suficientes para justificar un plan realista. Qué vía conviene en cada caso se decide tras estudiar el expediente.

Quién puede solicitar el BEPI: el "deudor de buena fe"

La ley solo concede la exoneración al deudor de buena fe, y eso no es un concepto ético abstracto: el artículo 487 TRLC enumera las circunstancias que impiden obtenerla (art. 487.1). Entre ellas:

1. Condena penal reciente: haber sido condenado en sentencia firme, en los 10 años anteriores a la solicitud, a penas privativas de libertad por delitos contra el patrimonio y el orden socioeconómico, de falsedad documental, contra la Hacienda Pública y la Seguridad Social o contra los derechos de los trabajadores, siempre que la pena máxima del delito sea igual o superior a tres años (salvo que ya se haya extinguido la responsabilidad criminal y satisfecho las responsabilidades pecuniarias) (art. 487.1.1.º).
2. Sanciones o derivaciones de responsabilidad firmes: en los 10 años anteriores, sanción administrativa firme por infracciones tributarias muy graves, de Seguridad Social o del orden social, o acuerdo firme de derivación de responsabilidad, salvo que se haya pagado íntegramente. En infracciones graves, haber sido sancionado por un importe que exceda del 50 % de la cuantía que la AEAT permite exonerar (art. 487.1.2.º).
3. Concurso culpable o haber sido declarado persona afectada por la calificación de un concurso ajeno declarado culpable en los 10 años anteriores, con las salvedades que prevé el propio artículo (art. 487.1.3.º y 4.º).
4. Exoneración anterior: tras una exoneración con plan de pagos hay que esperar al menos 2 años desde la exoneración definitiva para pedir otra, y 5 años desde la resolución si fue con liquidación de la masa activa; además, las nuevas solicitudes no alcanzan al crédito público (art. 488 TRLC).
5. No colaborar ni informar: haber incumplido los deberes de colaboración y de información con el juez del concurso y la administración concursal (art. 487.1.5.º).
6. Información falsa o conducta temeraria o negligente al contraer endeudamiento o al atender las obligaciones. El juez valora, entre otros factores, la información patrimonial dada al acreedor antes del préstamo, el nivel social y profesional del deudor y las circunstancias personales del sobreendeudamiento (art. 487.1.6.º).

La ley no define la buena fe con una lista cerrada de «buenas causas»: lo que se examina son las circunstancias anteriores. Haber caído en la insolvencia por un despido, una ruptura, una enfermedad o un fracaso empresarial no impide por sí solo la exoneración; ocultar cuentas, mentir sobre bienes o transferir patrimonio a familiares en los meses previos al concurso sí puede impedirla. Lo decide el juez en cada caso (art. 487.2).

Qué deudas cancela el BEPI y cuáles no

Es la pregunta que primero hace todo el mundo. La lista concreta está en el artículo 489 TRLC.

Deudas exonerables (se cancelan con el BEPI)

• Préstamos personales y créditos al consumo: financieras, cooperativas de crédito, tarjetas revolving (Wizink, Cetelem, Cofidis, Younited, etc.).
• Descubiertos bancarios y saldos deudores de cuentas corrientes.
• Deudas con proveedores derivadas de la actividad de un autónomo o de una microempresa.
• Deudas por avales personales prestados a una sociedad que después ha quebrado.
• Deudas por sentencias civiles (impago de servicios, indemnizaciones civiles, alquileres impagados).
• Costas judiciales civiles.
• Impuestos y cuotas con Hacienda (AEAT) y Seguridad Social, hasta un límite: hasta 10.000 € por deudor en cada caso, es decir, 20.000 € como máximo entre ambas (art. 489.1.5.º TRLC). Los primeros 5.000 € se exoneran íntegramente y, por encima de esa cifra, el 50 % del exceso hasta alcanzar el tope (que se alcanza con 15.000 € de deuda). Solo en la primera exoneración (art. 489.3). El Tribunal Supremo ha extendido el régimen a cualquier acreedor de Derecho público, contado por cada uno. Lo que exceda de lo exonerable no se cancela.

Deudas NO exonerables (sobreviven al BEPI)

• Deudas por alimentos.
• Responsabilidad civil extracontractual por muerte o daños personales e indemnizaciones por accidente de trabajo y enfermedad profesional.
• Multas impuestas en procesos penales y sanciones administrativas muy graves.
• Deudas por responsabilidad civil derivada de delito.
• Salarios de los últimos sesenta días de trabajo anteriores a la declaración de concurso (hasta el triple del salario mínimo) y los devengados durante el procedimiento, salvo que los haya asumido el Fondo de Garantía Salarial.
• Deuda pública por encima del límite exonerable (ver arriba).
• Costas y gastos judiciales de la propia solicitud de exoneración.
• Deudas con garantía real (hipoteca sobre la vivienda, prenda sobre un vehículo), dentro del límite del privilegio especial (art. 489.1.8.º). El juez puede, además, declarar no exonerables otras deudas cuando sea necesario para evitar la insolvencia del acreedor afectado (art. 489.2).

Qué parte de tu pasivo concreto es exonerable depende de qué deudas tengas: no podemos darte un porcentaje. El crédito con garantía real (la hipoteca) no se exonera dentro del límite de la garantía. Esta es la diferencia esencial entre «salir de las deudas» y «salir de todas las deudas».

Proceso paso a paso

El BEPI no es un trámite administrativo: es una resolución judicial. Y para llegar a ella hay un procedimiento judicial concreto.

Fase 1 — Estudio de viabilidad (0 a 2 semanas)

Antes de acudir al juzgado el despacho estudia el caso: se listan los acreedores, se documentan los ingresos, se revisa el patrimonio y se descartan las causas de exclusión. En esta fase se decide entre BEPI directa o BEPI con plan de pagos según el perfil del deudor. Es la fase gratuita en la práctica totalidad de despachos serios.

Fase 2 — Preparación de la documentación (2 a 6 semanas)

El equipo prepara:

• Escrito de solicitud del procedimiento especial.
• Inventario patrimonial completo (bienes, cuentas, vehículos, seguros de vida, participaciones).
• Lista de acreedores con importe y naturaleza de cada deuda.
• Certificados de vida laboral, IRPF de los últimos años, ingresos actuales.
• Justificantes de las causas de la insolvencia (despidos, cierre de negocio, enfermedad, ruptura).

Esta fase depende de la agilidad del cliente para reunir papeles. Es donde la mayoría de casos se atascan si no hay acompañamiento cercano.

Fase 3 — Presentación en el juzgado mercantil

El escrito se registra en la Sección de lo Mercantil del Tribunal de Instancia territorialmente competente: la del lugar donde el deudor tiene su centro de intereses principales, que en un particular suele coincidir con su domicilio. Según el caso (si hay actividad empresarial o profesional, si hay bienes) cambia el cauce procesal, pero el objetivo es el mismo: la declaración de concurso y la exoneración del pasivo insatisfecho.

Fase 4 — Trámite judicial (6 a 12 meses típicamente)

• El juez declara el concurso.
• La administración concursal, si se ha nombrado, verifica el inventario y la lista de acreedores.
• Los acreedores pueden oponerse a la exoneración, por ejemplo aportando pruebas de que concurre alguna de las circunstancias del art. 487. Que la oposición prospere lo decide el juez.
• Si se ha optado por el plan de pagos, se da traslado del plan a los acreedores personados, que disponen de diez días para alegar; después el juez concede o deniega provisionalmente la exoneración y aprueba el plan con o sin modificaciones (art. 498 TRLC).

Fase 5 — Auto de exoneración

El juez dicta la resolución sobre la exoneración. Con liquidación de la masa activa, si se cumplen los requisitos, la exoneración se concede en esa resolución. Con plan de pagos, se concede primero de forma provisional y es definitiva al cumplirse el plan, salvo revocación o incumplimiento (arts. 498 y 500 TRLC).

Entre abril y diciembre de 2025, las provincias de Barcelona, Madrid, Valencia, Murcia y Alicante concentraron algo más de la mitad de los concursos de personas físicas de España, según la Estadística del Procedimiento Concursal del Colegio de Registradores. Ese volumen no dice cuánto tarda cada sección: para valorar plazos hay que acudir a los datos de pendencia actualizados.

Cuánto cuesta y cuánto tarda

Los dos factores prácticos que más pesan a la hora de decidir.

Coste

En 2026 el rango habitual de honorarios profesionales para el paquete completo BEPI es de 1.500 € a 3.500 € para un particular estándar. Los factores que hacen subir la cifra son: número de acreedores, complejidad patrimonial, existencia de vivienda con hipoteca a reestructurar, actividad económica previa como autónomo o administrador de sociedad. Las personas físicas están exentas de la tasa judicial (Ley 10/2012, art. 4). A eso se pueden sumar, en su caso, los aranceles del administrador concursal si el juez lo nombra.

Los despachos serios ofrecen precio cerrado por escrito antes de firmar, sin cargos ocultos por fase o por reunión. Desconfía de los que te piden un anticipo elevado sin desglose.

Tiempos reales en 2026

• Del inicio del estudio al auto de exoneración firme: 6 a 18 meses de forma orientativa, según juzgado y vía.
• En modalidad con plan de pagos: la exoneración definitiva llega al final del plan (3 a 5 años). Desde que el juez declara el concurso, los embargos y apremios contra los bienes del concurso quedan en suspenso (arts. 142 y 143 TRLC); la ley no fija cuándo se declarará.

Es importante entender esta segunda parte: la protección jurídica empieza con la declaración de concurso, no con la exoneración final, pero ni es inmediata ni es total: llega cuando el juez declara el concurso (la ley no fija un plazo), tiene excepciones (arts. 143.2 y 144) y no equivale a que cesen todas las reclamaciones.

Diferencias entre BEPI y concurso de acreedores clásico

Mucha gente los confunde. No son lo mismo.

• El concurso de acreedores ordinario sigue el régimen general del Libro Primero del TRLC, donde se regula también la exoneración del pasivo insatisfecho (arts. 486 y siguientes).
• El procedimiento especial para microempresas (Libro Tercero del TRLC) se aplica a quienes llevan a cabo una actividad empresarial o profesional y han empleado en el último año una media de menos de diez trabajadores, con un volumen de negocio anual inferior a 700.000 € o un pasivo inferior a 350.000 € (art. 685 TRLC). No es el cauce de un particular que no ejerce actividad.

Cuál de los dos cauces corresponde en tu caso depende de si ejerces una actividad empresarial o profesional y de esos límites de tamaño; se comprueba en el estudio previo.

Errores típicos que hacen perder el BEPI

En despachos con experiencia se ven una y otra vez los mismos tropiezos evitables:

1. Transferir bienes a familiares en los meses previos a la solicitud. Puede impedir la exoneración o llevar a que se revoque (arts. 487.1.5.º y 6.º y 493.1.1.º); lo decide el juez según las circunstancias del caso.
2. Ocultar cuentas o ingresos. Ocultar la existencia de bienes, derechos o ingresos puede impedir la exoneración o hacer que se revoque dentro de los tres años siguientes (art. 493 TRLC).
3. No conservar la documentación de las causas de la insolvencia. Si el deudor no puede probar que la deuda viene de una circunstancia legítima (cierre de negocio, despido, enfermedad, ruptura), el juez puede dudar de la buena fe.
4. Contratar más deuda "para llegar a fin de mes" una vez decidido pedir el BEPI. El juez valora si el deudor se comportó de forma temeraria o negligente al contraer endeudamiento (art. 487.1.6.º).
5. Firmar reconocimientos de deuda o refinanciaciones con acreedores agresivos en la fase previa. Complica la lista de acreedores: conviene consultarlo antes de firmar nada.

Un abogado especializado en la primera consulta detecta cuáles de estos errores están sobre la mesa y traza el plan para evitar que arruinen el resultado.

Preguntas frecuentes sobre el BEPI

¿El BEPI me cancela la hipoteca de mi vivienda?

No directamente. La hipoteca es una deuda con garantía real y sobrevive a la exoneración dentro del límite del privilegio especial. Las ejecuciones ya iniciadas quedan suspendidas desde la declaración de concurso (art. 145.2 TRLC), pero el acreedor con garantía real puede pedir al juez que declare que el bien no es necesario para la actividad profesional del deudor y, con esa resolución, alzar la suspensión y continuar la ejecución (arts. 146 y 147). Si el bien es tu vivienda habitual y no ejerces actividad, esa vía puede estar abierta al banco: por eso no podemos prometerte que conserves la vivienda. Depende de su valor, de la carga que tenga y del plan que apruebe el juez.

¿Puedo pedir el BEPI si soy autónomo con deuda de Hacienda?

Sí. La reforma de 2022 incluye a los autónomos entre los beneficiarios y admite la exoneración parcial de deudas con Hacienda (AEAT) y con la Seguridad Social, hasta 10.000 € por deudor en cada caso (art. 489.1.5.º). Es una de las bazas más útiles de la ley actual para autónomos que arrastran deuda pública desde años difíciles, con el límite y las condiciones que fija el artículo.

¿Aparece el BEPI en mis antecedentes o en el registro público?

La resolución que concede la exoneración definitiva en el plan de pagos se publica en el Registro Público Concursal (art. 500.3 TRLC), y con plan de pagos la anotación puede mantenerse hasta cinco años como máximo (art. 495.1). Un banco u otra entidad que consulte ese registro puede saber que has usado la segunda oportunidad; cada entidad decide qué hace con esa información. No es un antecedente penal.

¿Cuántas veces puedo pedir el BEPI?

No hay un tope de veces fijado en la ley, pero sí plazos de espera: tras una exoneración con plan de pagos hay que esperar al menos 2 años desde la exoneración definitiva para pedir otra, y tras una con liquidación de la masa activa, al menos 5 años desde la resolución. Además, las nuevas solicitudes no alcanzan al crédito público (art. 488 TRLC). No es un instrumento de uso repetido y lo decide el juez en cada caso.

¿Puedo empezar a trabajar por cuenta propia inmediatamente después del BEPI?

Depende de tu situación y de la vía elegida. Con el plan de pagos, la propuesta debe incluir cómo se atenderán las nuevas obligaciones y la actividad que generes (art. 496.2 TRLC); las deudas nuevas que contraigas después no se benefician de la exoneración, y sus acreedores reclaman ante el juez del concurso (art. 499.2).

¿Y si tengo un embargo activo justo ahora?

Presentar la solicitud no paraliza por sí solo los embargos que ya existen: quedan en suspenso cuando el juez declara el concurso (arts. 142 y 143.1 TRLC). No damos un plazo porque no depende de nosotros, y la suspensión tiene excepciones (arts. 143.2 y 144).

¿Cuál es la diferencia entre BEPI provisional y BEPI definitiva?

En la modalidad con plan de pagos, el juez concede una exoneración provisional al aprobar el plan y la eleva a definitiva cuando transcurre el plazo del plan sin que se haya revocado (arts. 498 y 500 TRLC). Si el plan no se cumple, el juez puede no conceder la definitiva, aunque puede concederla cuando el incumplimiento resulte de accidente, enfermedad u otros acontecimientos graves e imprevisibles (art. 500.2). Con liquidación de la masa activa no hay periodo de cumplimiento posterior. En ambos casos la exoneración puede revocarse en los supuestos del art. 493. El plan tiene que ser realista desde el inicio.

¿El BEPI cancela mis deudas con tarjetas revolving como Wizink o Cetelem?

Las tarjetas revolving son deuda ordinaria que no figura entre las excluidas por el art. 489.1 TRLC, así que pueden exonerarse como cualquier otra, siempre que se cumplan los requisitos de la exoneración y el juez la conceda. No podemos darte un resultado sin estudiar tu expediente.

¿Y si tengo deudas con familiares?

Las deudas privadas con familiares son exonerables como cualquier otra deuda personal, pero por eso mismo hay que declararlas en la lista de acreedores. Ocultarlas para «protegerlas» es un error de manual: dar información falsa o engañosa, o no colaborar con el juez, impide la exoneración (art. 487.1.5.º y 6.º).